建立獨(dú)立于核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的數(shù)字化內(nèi)審稽核系統(tǒng),構(gòu)建多維度疑點(diǎn)數(shù)據(jù)篩查模型,打造“事前信用預(yù)警、事中風(fēng)險(xiǎn)防控、事后稽核審計(jì)”三道防線,提高業(yè)務(wù)審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防控的及時(shí)性。對(duì)疑點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行閉環(huán)管理,實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)防控全流程管控,推動(dòng)數(shù)字化內(nèi)審稽核系統(tǒng)向“智控為主”、“人核為輔”轉(zhuǎn)變。


設(shè)立事前信用預(yù)警、事中風(fēng)控防控以及事后稽核審計(jì)這三道防線。達(dá)成對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)監(jiān)管與靜態(tài)分析,實(shí)現(xiàn)事前、事中、事后的全過(guò)程控制,并且推動(dòng)內(nèi)審稽核與風(fēng)險(xiǎn)管理聯(lián)動(dòng)。
實(shí)現(xiàn)匯聚多源疑點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)臺(tái)賬建立、疑點(diǎn)數(shù)據(jù)排查、下發(fā)、整改數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)責(zé)任人、整改留痕、進(jìn)度跟蹤,線下整改后、外部數(shù)據(jù)線上核驗(yàn)的一整套流程設(shè)計(jì)。通過(guò)系統(tǒng)流程設(shè)計(jì),幫助中心自動(dòng)進(jìn)行業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)。
結(jié)合中心年度專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)需求,構(gòu)建完整的內(nèi)審流程,全面實(shí)現(xiàn)從審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)事項(xiàng)、疑點(diǎn)初核、任務(wù)下發(fā)、調(diào)查取證、問(wèn)題處理、進(jìn)度跟蹤、問(wèn)題整改、輸出審計(jì)報(bào)告的全過(guò)程管理。整改過(guò)程自動(dòng)留痕,過(guò)程全管控,審計(jì)工作量化管理。
將中心各業(yè)務(wù)遇到的風(fēng)險(xiǎn)疑點(diǎn)產(chǎn)生原因、發(fā)現(xiàn)方式、處理模式、處理結(jié)果形成一套完整的風(fēng)險(xiǎn)知識(shí)體系:風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、信息與溝通,建立風(fēng)險(xiǎn)防控學(xué)習(xí)知識(shí)庫(kù),提供中心交流學(xué)習(xí)平臺(tái)。
建立全面覆蓋核心業(yè)務(wù)辦理過(guò)程的內(nèi)審稽核管理,緊密耦合核心系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則又自成一體審計(jì)判斷規(guī)則,實(shí)現(xiàn)差異化內(nèi)審稽核管理,保障業(yè)務(wù)合理合規(guī),避免業(yè)務(wù)開(kāi)展與審計(jì)工作互相干擾,以及核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)“自建自糾”,形成業(yè)務(wù)辦理過(guò)程監(jiān)管的保障機(jī)制。
在風(fēng)控規(guī)則模型設(shè)計(jì)方面,考慮政策變化和中心使用便捷靈活,預(yù)警模型制定需要能夠根據(jù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)內(nèi)外數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)變化和規(guī)則變化靈活配置和參數(shù)內(nèi)容調(diào)整,建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警模型。